양도소득세 신고부터 납부까지, 실수 없이 끝내기(3편)
양도소득세가 나올 상황임을 알게 된 순간,
“신고는 언제까지?”, “어떻게?”, “안 하면?” 이 궁금해지죠.
세금은 이익이 났다면 반드시 신고해야 해요.
오늘은 신고 시기부터 준비서류, 분할납부, 그리고 자주 하는 실수까지
실무 중심으로 차근차근 알려드릴게요.
When you're about to sell a property and realize capital gains tax may apply, your first questions are usually: "When do I file?" "How do I do it?" and "What if I don’t?"
If you made a profit, tax filing is mandatory. Today, we’ll walk through deadlines, required documents, payment options, and common mistakes in a clear and practical way.
| 양도소득세 신고는 언제 하나요?
When Do You File Capital Gains Tax?
✅ 신고는 2단계로 나뉘어요:
There are two main filing stages:
- 예정신고: 양도일이 속한 달의 말일부터 2개월 이내
Preliminary Filing: Within 2 months from the end of the month of transfer - 확정신고: 해당자만 다음 해 5.1 ~ 5.31
Final Filing: Only required for eligible cases during May of the following year
❗ 주식/파생상품은 별도 기준 적용
* Different rules apply for stocks and derivatives
| 신고 안 하면 어떻게 될까요?
What Happens If You Don’t File?
- 무신고가산세: 납부세액의 20~40%
Non-filing Penalty: 20–40% of the tax due - 납부지연가산세: 1일 0.022%
Late Payment Interest: 0.022% per day
예시 / Example:
양도차익 1억 → 세금 약 2,000만원 예상
미신고 시 400만원 이상의 가산세 발생 가능!
₩100M gain → Approx. ₩20M tax due → ₩4M penalty if unfiled!
양도차익 1억 → 세금 약 2,000만원 예상
미신고 시 400만원 이상의 가산세 발생 가능!
₩100M gain → Approx. ₩20M tax due → ₩4M penalty if unfiled!
| 어떤 서류가 필요할까요?
What Documents Do You Need?
- 양도소득세 신고서, 납부서
Tax return form and payment slip - 매도·매입 계약서
Sales and purchase agreements - 중개수수료, 법무사비, 감가상각 등 지출 증빙
Receipts for brokerage, legal fees, and depreciation - 등기부등본, 건축물대장 등 (필요 시)
Property registration, building ledger, etc. (if required)
📮 신고 & 납부는 이렇게!
Where and How to File & Pay
📌 서면 신고 / Paper Filing
▶ 주소지 관할 세무서에 직접 방문하거나 우편 제출
▶ 주소는 주민등록상 주소 기준
▶ 📍관할 세무서 찾기 바로가기
▶ Submit in person or by mail to your local tax office
▶ Based on your resident registration address
▶ Find your local tax office here
💻 전자 신고 / Online Filing
▶ 홈택스 홈페이지 → 신고/납부 → 세금신고 → 양도소득세
▶ 자동 계산 & 오류 검증 기능 탑재
▶ 계약서 등 서류는 PDF로 첨부 가능
▶ Go to Hometax → Filing → Capital Gains Tax
▶ Auto-calculation & error check included
▶ Upload required documents as PDF
💰 세금 납부 / Tax Payment
▶ 양도소득세: 가까운 은행·우체국 / 홈택스 전자납부 / 신용카드 납부
▶ 지방소득세: 주민등록지 관할 시·군·구 또는 우체국, 계약은행
▶ Capital Gains Tax: Pay at bank/post office, via Hometax, or with a credit card
▶ Local Income Tax: Pay to your local government office or partner bank
Wondering how much capital gains tax you might owe?
홈택스의 모의계산 기능을 이용하면 간단하게 확인할 수 있습니다.
You can easily estimate it using the Hometax Simulation Tool.
| 세금 낼 돈이 부족할 땐? Can You Pay in Installments?
| 총 세액 Total Tax | 분할 가능한 금액 Installment Eligible Amount |
|---|---|
| 2천만 원 이하 Under ₩20M | 1천만 원 초과분 Excess over ₩10M |
| 2천만 원 초과 Over ₩20M | 세액의 1/2 이하 Up to 50% of tax |
| Q&A 자주 묻는 질문 FAQ
Q. 세금 안 내도 걸리나요?
A. 대부분 국토교통부와 홈택스 시스템으로 자동 조회됩니다.
Q. Will I get caught if I don’t file?
A. Yes. Data is automatically shared between government systems.
Q. 주택 외 상가도 양도소득세 신고하나요?
A. 네, 상가·토지·분양권 모두 신고 대상입니다.
Q. Do I need to report commercial property or land sales?
A. Yes. All are subject to capital gains tax.
Q. 신고만 하면 비과세인가요?
A. 아닙니다. 요건 충족 시에만 비과세/감면 적용됩니다.
Q. Is it tax-free just by filing?
A. No. You must meet all exemption or relief conditions.
| 관련 법령 한눈에 보기Related Laws
- 소득세법 제94조~제105조: 양도소득세의 과세대상, 신고, 납부Income Tax Act §94–§105: Taxable transfers, filing, and payment
- 소득세법 시행령 §154~167: 비과세·감면 요건 및 신고 방식Presidential Decree §154–§167: Exemption & relief qualifications
- 국세기본법: 가산세 및 부과 기준Framework Act on National Taxes: Penalty and interest rules
| 오늘의 요약 Summary
- 양도일 기준 2개월 이내에 “예정신고” 필수Preliminary return must be filed within 2 months of transfer
- 확정신고는 해당자만 다음해 5월Final return applies only to specific cases in May
- 미신고하면 무신고가산세 + 지연이자Failure to file results in penalties and interest
- 1천만 원 초과 시 분할납부 가능Installment available if tax exceeds ₩10M
🧾 양도소득세 신고 체크리스트Capital Gains Tax Filing Checklist
- 양도차익 계산Calculate your capital gains매도금액 – 취득금액 – 필요경비 (중개수수료, 리모델링 등)
- 서류 준비Gather required documents매매계약서, 중개수수료 영수증, 등기부등본, 건축물대장 등
- 홈택스 접속 → [홈택스 바로가기]Visit Hometax and log in
- 세금신고 → 양도소득세 선택Select Tax Filing → Capital Gains Tax
- 양식 작성 및 자동 계산Fill in the forms – system will calculate tax
- PDF 서류 첨부 후 전송Attach scanned documents and submit
- 납부서 출력 또는 온라인 납부Print payment slip or pay online
- 지방소득세도 별도 납부Don’t forget to pay local income tax separately
📚 양도소득세 시리즈 안내Capital Gains Tax Series Navigation
- ① 양도소득세란? / What is Capital Gains Tax?
- ② 비과세·감면 조건 / When Is CGT Exempt or Reduced?
- ③ 양도소득세 신고·납부 / CGT Filing & Payment (현재 위치)
시리즈 글이 조금이나마 도움이 되었으면 좋겠습니다.🙏
I hope this series has been of some help to you.
⚠️ 참고: 가끔 계약서를 다 작성한 후에 세금 상담을 받는 분들이 계십니다.
그 경우 이미 늦어 세금을 피할 수 없는 상황이 많습니다.
계약서 작성 전 반드시 전문가와 상담하세요!
⚠️ Note: Some people seek tax advice after signing the contract, which is often too late.
Always consult a tax expert before finalizing any agreement!
🐝 오늘도 부지런히 돈 정보 모으는 중이에요!
Money-hunting Busy Bee, always buzzing for smart money tips! 📊🍯
※ 본 글은 일반 정보 제공을 위한 콘텐츠이며,
법률 및 세무 관련 사항은 반드시 전문가의 상담을 권장드립니다.
(This post is for general informational purposes only. Please consult with a qualified professional for legal and tax matters.)
- 🍀 MoneyBee 🐝
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